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[原创] 【GP—03】洗钱【GP—03】洗钱

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mxsv68 发表于 2020-8-2 20:41:38 |只看该作者 |倒序浏览

前言
上次有和大家聊到黑帮老大的时候说过会出一个小小的科普帖，而这帖自然就是我们的科普帖啦。本周我们要讲的就是和卡萨诺有关的一个犯罪行为，也就是洗钱。我们这一帖的前半部分会详细叙述一下洗钱的流程，后面则是用来分析卡萨诺是怎么洗钱的。
正文
高中时期我特别爱看一部美剧，叫做「Breaking Bad」，中文译名是绝命毒师。因为这部剧有很多集，所以我一般会趁着晚自习偷偷戴上耳机去看，偶尔有一次被监督自习的老师发现就告诉老师我是在学化学（然而我并不是理科生wwww）。「Breaking Bad」这部剧涵盖了很多真实的部分，其中就包括了毒贩如何把钱“漂白”的这一环节，如果我没记错，那是在美甲店，小粉和“三流律师”索尔谈及过这一点，我们也会从他们所叙述的洗钱过程慢慢帮大家慢慢梳理犯罪分子是怎么洗钱的。

但在此之前，我们先要说一说犯罪分子为什么要洗钱，人们都知道偷税漏税是犯法的，但洗钱究竟有多大罪过呢？在北美地区，持有大量黑钱时第一个盯上你的并不是警察甚至是FBI，而是大家都知道的国税局。国税局的人看到了一个整天不工作的人，花天酒地，出入各种高档场所，这些人想的不是什么仇富，而是想问问你在没有任何金钱来源的情况下，你是如何得到这么一大笔钱的，而最终他们得到的答案就是你其实正在逃税漏税，没错，洗钱的罪过最终还是被归结为偷税漏税，因为你的灰色收入无法上报给国税局，那么对方自然会找你的麻烦，取走你所有的钱，并把你关进牢里，当然，不是以贩毒的罪名，而是偷税漏税。接下来，我就来讲讲很多人关心的怎么把钱洗白的过程，分成三步

第一步是Placement。举一个例子，「绝命毒师」中老白就曾经营过一家洗车店，而他经营这家洗车店完全不是为了盈利，而是为了将自己通过贩毒挣到的钱与洗车店的营收混合在一起。别看我说的这么简单，这一步也是在现实中最难的，你需要合理合法的把这笔钱悄悄藏进你的正规合法的收入中，你还要注意国税局会不会因为你的账目不清晰而盯上你，除此之外，你还要证明这笔钱不是你通过非法手段获得的，这就代表你需要一个强大的商业帝国来帮助你伪造一系列的账目，将这些钱全部粉饰成你的合法所得。

第二步的Layering更像是一种分赃，然而这种分赃并不是将钱均发到其他人手中，而是将这些钱化整为零，让他们都变成很难追查的一小部分，这样的话国税局的人就很难再找你麻烦，而你在拆分的过程中也可以再次去洗白这笔钱。我们再举一个小例子，「绝命毒师」中老白的儿子就成立过给老白治疗疾病的募捐网站，本身这个网站是不指着大家能往里面投钱，或者说投大量的钱，然而老白选择的就是将自己这些毒资慢慢拆成一部分一部分的，持续输血给这个募捐网站，这样黑钱就能简单洗成白的。当然了，现实中的慈善机构的确是容易被不法分子利用来进行洗钱等不法行为。他们会将执法部门都无法追究的善款存到银行账户里，再将这些钱输送到连传票都不会寄的小国，以慈善的名义建教堂之类的，当然了，他们肯定不会真的建立个教堂或医院什么的，不过近些年来这些手段也被淘汰了，因为小国也开始注重他们的反洗钱意识。

至于要洗白多少次，就要看你和专管你财务的会计有多精明了，你们可以将钱无休止的转移，让执法部门完全无法追踪到这笔钱，这时候你就可以把这笔钱拿出来花了。而当一个人的钱足够多的时候，他就开始会成立一些境外的空壳公司，用来购买大量的房产，豪车，甚至是一所带有各种各样动物的动物园，没错，我说的就是Pablo Emilio Escobar Gaviria。像卡萨诺这样的地头蛇还真不算什么，某些洗钱高手洗到最后会发现它们消费的速度明显慢于洗钱的速度，这就代表很多的钱是花不出去的，那么他们只能把大量漂白好的现金留在家里，这最终会变成类似某些电视剧里呈现的那样，一屋子的钱，不管是衣柜还是床，大把的钞票都藏匿于此。更高级的洗钱手段就是连洗这些钱的人都是被虚构的，你只需要一堆公民所必须有的驾照，出生证明等等就可以了，当然，它们肯定是假的，你需要做的是要让这个虚假的身份“合理”的出现在这个世界上，比如我以“吉尔伽美什”的名字跑到渣打银行去申请房屋贷款，然而我提供的信息有误，这笔贷款肯定申请不下来，但在银行的记录上会显示真的有那么一个叫吉尔伽美什的人，而当我在用吉尔伽美什这个人名到处洗钱的时候，执法部门找也只能找到吉尔伽美什这个很明显只存在于苏美尔神话中的虚构人物。

最后一部的Integration就更简单了，之前是化整为零，最后的这步当然就是化零为整了，也就是将所有已经被漂白的钱重新整合在一起，而这笔钱也就成为了你的合法收入，换言之，就连国税局都无法干涉你怎样去使用这笔钱。在这步中，你会选择将这些钱合理地存到银行中，你不能一下子将一大笔钱直接倒给银行的柜员，而是要细水长流的漫漫输送。之前在黑帮老大的例子中，有人提到了姜文，姜文曾经就拍过那么一部电影，叫「一步之遥」，里面姜文饰演的马走日就将Old Money洗成了New Money（虽然在剧情中他并没有洗成功），他的策略就是利用花域大总统的选举，将大部分资金慢慢以合法的名义输送给当选的花域大总统完颜英（例如拍卖初夜权），之后完颜英再以各种各样的理由将这些钱花出去，当然了，她花的地方基本上是马走日指派人蹲点的地方，而马走日的老板武大少爷就可以拿着源源不断输送来的钱花天酒地。

接下来，我们来谈谈卡萨诺，卡萨诺在剧情中隐藏了他的洗钱策略，但是这一点很早就被摆在了我们的面前，还记得毛豆君说过他有多喜欢卡萨诺的「灼热系列」吗，没错，投资电影就是卡萨诺洗钱的一个手段。

「灼热系列」可以归属为大家知道但却也不怎么明白的B级片，而大部分的B级片其实是挣不到什么钱的，与其说是挣钱，它们更像是你们买东西时可能会获得的赠品，很多的制片人或制片公司会选择将A级片与B级片捆绑在一起进行销售，比如放映方想要你手中的A级片「速度与激情」，那么为了让自己将A级片与B级片收回，制片方通常会强制要求放映方在买下该片的独家放映权时再买下某些B级片的放映权，而与必须要被放映方回收的A级片不同的是，B级片就是白饶给对方的，一旦卖出概不退货的那种。

卡萨诺通过投资各种各样的电影，来将自己的灰色收入偷偷输入到制片的收入中去，再通过自己的会计一步步将钱慢慢洗白，造就了他称霸好莱坞黑色产业不曾败北的“奇迹”，当然，这里面如果想找个突破口也不是没有，那就是与卡萨诺合作的会计，在第三集中，我们看到卡萨诺为了杀鸡儆猴直接当着众人的面教训背叛自己的会计，以惩罚对方泄密给执法部门“不必要的信息”。